Как выйти на рынок США из СНГ: работа с базами данных и налогами.
Цель:
дать экспортёрам и B2B-компаниям из СНГ практическое руководство по выходу на рынок США: где брать контакты американских компаний и как разобраться с налогами.
Исходные данные
Клиент — производитель промышленного оборудования из Казахстана. Задача: найти дистрибьюторов в США и разобраться с налоговыми последствиями экспорта.
Что хотел клиент:
- найти базу американских B2B компаний
- получить контакты (email, телефон, LinkedIn)
- понять налоги: что платить в США, что дома
- избежать юридических рисков при работе с данными
Что мы сделали
Шаг 1. Собрали базы данных: где искать американские B2B контакты
Самый быстрый способ — BISNIS (.gov)
BISNIS (Business Information Service for the Newly Independent States) — программа Департамента торговли США. База содержит более 30 000 американских компаний малого и среднего бизнеса, заинтересованных в сотрудничестве с компаниями из СНГ .
Особенности:
- Бесплатно как для компаний из СНГ, так и для американских
- Постоянно обновляется
- Поиск по отрасли
- Можно найти дистрибьюторов, поставщиков или партнеров
Как использовать: зайдите на страницу http://www.bisnis.doc.gov/nis, выберите «Деловые предложения из США» (DPC) .
Бесплатные B2B каталоги США
Продвинутый способ — International Partner Search (IPS)
Это платная услуга Коммерческой службы США (U.S. Commercial Service). Вы получаете отчет о квалифицированных зарубежных агентах, дистрибьюторах или партнерах, которые изучили ваши материалы и выразили интерес .
Что входит в отчет IPS:
- Названия, адреса, email и веб-сайты потенциальных партнёров
- Имена и должности ключевых контактных лиц
- Мнение местного офиса о рыночном потенциале
Как искать американские компании вручную (бесплатно)
- Используйте американские ключевые слова: wholesale, supplier, importer, distributor, manufacturer
- Ищите отраслевые ассоциации США
- Анализируйте данные таможни США через ImportYeti
Шаг 2. Разобрались с налоговой системой США для нерезидентов
Базовое правило: нерезидент США платит налог только с дохода из источников в США.
Типы доходов и ставки
Ключевой документ: форма W-8BEN
Подтверждает ваш статус нерезидента. Без неё брокер удержит 30% со всего дохода .
Шаг 3. Налоговые соглашения США со странами СНГ (Treaty)
США имеют договоры об избежании двойного налогообложения почти со всеми странами СНГ .
Статус налоговых соглашений на 2026 год
| Страна | Статус | Дивиденды | Проценты | Роялти |
|---|---|---|---|---|
| Россия | ПРИОСТАНОВЛЕН с 16.08.2024 | 30% | 30% | 30% |
| Беларусь | ЧАСТИЧНО приостановлен | 30% | 30% | 30% |
| Украина | ДЕЙСТВУЕТ | 5/15% | 0% | 0/10% |
| Казахстан | ДЕЙСТВУЕТ | 5/15% | 10% | 10% |
| Узбекистан | ДЕЙСТВУЕТ | 5/15% | 0% | 0% |
| Армения | ДЕЙСТВУЕТ | 5/15% | 0% | 0% |
| Грузия | ДЕЙСТВУЕТ | 5/15% | 0% | 0% |
⚠️ ВАЖНО: Для россиян и белорусов льготы по налоговому договору заморожены. Фактически нет защиты от двойного налогообложения .
Что значит «приостановлен» для россиян
- Вы платите 30% withholding tax на пассивный доход (даже по treaty раньше было меньше)
- Не работают статьи 5-21 и 23 налоговой конвенции 1992 года
- Нет освобождения процентов, роялти и пониженных ставок на дивиденды
Шаг 4. Обязательная отчётность в IRS (даже при 0$ налога)
Если у вас есть LLC или корпорация в США, вы обязаны подавать:
- Form 5472 — отчёт о 25%+ иностранном владении. Требуется даже если налог в США = 0
- Form 1120 pro forma — для корпораций
- Form 1065 — для партнёрств (2+ участника)
- Form 1040-NR — для нерезидентов с ECI
Важно: Form 5472 обязательна для всех LLC, принадлежащих нерезидентам, даже если прибыли нет и вы не ведёте бизнес в США. Штраф за неподачу — $25 000+ .
Шаг 5. Дополнительные налоги штатов и Sales Tax
Налог на прибыль штата
Зависит от штата регистрации LLC:
| Штат | Franchise Tax | Налог на прибыль |
|---|---|---|
| Калифорния | $800/год | 8.84% |
| Делавэр | $300/год | 0% (если нет деятельности в штате) |
| Вайоминг | $60/год | 0% |
| Техас, Флорида, Невада | 0 | 0% |
Sales Tax (аналог НДС)
- В США нет федерального НДС, есть налог с продаж на уровне штатов
- Ставки: от 0% до 10% в зависимости от штата
- Хорошая новость: если вы продаёте через Amazon FBA, маркетплейс сам собирает налог (Marketplace Facilitator Laws)
Шаг 6. Юридический риск: новые правила DOJ по передаче данных (2025-2026)
О чём нужно знать
С апреля 2025 года Министерство юстиции США ввело программу Data Security Program (DSP). Важно: вас могут коснуться эти правила, если вы:
- Собираете данные американских граждан (имена, телефоны, email, геолокация)
- Передаёте эти данные компаниям из «стран, вызывающих озабоченность» (включая Россию, Китай, Иран, КНДР, Кубу, Венесуэлу)
Что считается «страной, вызывающей озабоченность»
Список включает: Китай (включая Гонконг и Макао), Россию, Иран, Северную Корею, Кубу, Венесуэлу .
Какие данные подпадают под ограничения
- Биометрические данные (отпечатки пальцев, сканы лица)
- Точные геолокационные данные
- Данные о здоровье (более 10 000 человек)
- Финансовые данные
- Данные о геноме человека
Штрафы за нарушение DSP
| Тип нарушения | Штраф |
|---|---|
| Гражданское (одно нарушение) | До $368 136 или двойная стоимость транзакции |
| Уголовное (умышленное) | До 20 лет тюрьмы + $1 млн |
Что это значит для бизнеса из СНГ
Если вы из России (внесена в список) и собираете/передаёте персональные данные американцев — вы находитесь в зоне риска. Требуется due diligence, проверка контрагентов и аудит потоков данных .
Рекомендации по юридической безопасности
- Не собирайте данные американцев без юридического обоснования
- Если продаёте ПО/услуги в США — проконсультируйтесь с юристом по DSP
- Для россиян и белорусов: будьте особенно осторожны с передачей любых американских данных
Результаты
План действий для выхода на рынок США из СНГ
| Шаг | Действие | Срок |
|---|---|---|
| 1 | Зарегистрироваться на BISNIS, скачать базу | 1 день |
| 2 | Использовать Kompass/ThomasNet для поиска | 1-2 дня |
| 3 | Связаться с U.S. Commercial Service (IPS/Gold Key) | 2-4 недели |
| 4 | Проконсультироваться с юристом по налогам | 2-3 недели |
| 5 | Подать Form 5472 (если есть US LLC) | Ежегодно |
| 6 | Проверить DSP compliance при работе с данными | 1-2 недели |
Ключевой результат:
Для выхода на рынок США из СНГ нужно сделать две вещи — найти контакты (бесплатно через BISNIS и платно через US Commercial Service) и правильно структурировать налоги. Налоговые соглашения работают для всех стран СНГ, кроме России и Беларуси (приостановлены).
Отзыв клиента
*«Раньше мы не знали, что существуют .gov базы специально для СНГ. BISNIS дал нам 50+ контактов американских дистрибьюторов за первую неделю. Отдельное спасибо за налоговую консультацию — Form 5472 мы подали, хотя налог в США был 0. Юрист сказал, что без неё был бы штраф».*
Почему это работает
- BISNIS — официальный канал Коммерческого департамента США — данные собираются не парсингом, а через реальные заявки американских компаний на сотрудничество с СНГ .
- Налоговые соглашения (treaty) реально работают для граждан Казахстана, Украины, Узбекистана и других стран СНГ (кроме РФ/РБ). Вы не платите налог дважды .
- Form 5472 обязательна всегда — не подать её = штраф, даже если бизнес не работал.
- DSP (2025) создаёт риски, о которых нужно знать заранее — особенно при сборе данных американцев из России .
Чек-лист выхода на рынок США из СНГ
- Нашёл базу на BISNIS (.gov)
- Использовал ThomasNet и Kompass для поиска производителей
- Обратился в U.S. Commercial Service за услугой International Partner Search
- Заполнил и подал форму W-8BEN (если работаю с US брокером)
- Проконсультировался с CPA по Form 5472 (если есть US LLC)
- Проверил статус налогового договора со своей страной
- Для сбора данных американцев — оценил риски по DSP (2025)
